一、部门预算编制的依据
根据《腾冲市财政局关于编制2016-2018年中期财政规划和2016年市级部门预算的通知》（腾财发〔2015〕448号）编制。
二、部门预算编制的原则
1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。
2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。
4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。
三、部门基本情况
（一）部门主要职责（简单概述）
腾冲县委党校和腾冲县行政学校两块牌子一套班子，是在县委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是县委的一个重要部门；是轮训和培训党员领导干部，培养党的理论队伍，学习、研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论建设在中国特色社会主义理论的主阵地，是干部增强党性锻炼的熔炉。
（一）以马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，学习研究党的基本理论和基本知识，围绕党的中心任务知县委、县人民政府的战略部署，对重大理论和现等问题开展科学，对县情进行调查研究，为教学和社会实践服务，为县委、县人民政府科学决策服务。
(二)贯彻党的干部教育方针，落实中央、省委、市委、县委有关党校工作的各项决定、指示精神，制定党校发展规划。
(三)根据县委对全县干部队伍建设的要求，会同组织(人力资源和社会保障)部门，制定党员领导干部、中青年后备干部、理论宣传骨干、公务员队伍的轮训，培训规划。负责落实县委干部教育委员会下达的干部轮训、培训任务。同时配合有关部门做好学员在党校学习期间表现的考核和鉴定工作。
(四)受县委委托举办专题研讨会、读书班，研讨党的建设和全县社会经济发展的重大理论、战略和方针政策问题。
(五)根据《中国共产党党校工作暂行条例》，办好以党政干部和马克思主义理论骨干为主要对象的。与党校职能相应的函授学历教育，并开展党校校际间的经验总结与交流。
(六)负责党校教学、教研队伍和思想政治工作队伍、行政后勤队伍建设。
(七)负责指导乡镇党校业务工作，开展调查研究，及时就党校工作的发展提出意见和建议，为县委决策服务。
(八)以多种适当方式开展对外学术交流活动。
(九)完成县委及上级机关交办的其他任务。
（二）人员及车辆情况
纳入2016年部门预算编报的单位共1 个，分别是其中行政单位 0个，参照公务员法管理的事业单位 1 个，其他事业单位 0 个。部门在职实有人数 18 人，其中：行政7人，事业 10 人，工勤 1 人；离退休人员 23 人，其中：离休 人，退休 23 人；在编实有车辆 1 辆。
四、2016年预算收支情况
2016年部门预算总收入 1435万元，其中：财政拨款 1435万元。2016年部门预算总支出1435 万元，其中：基本支出 235 万元，项目支出 1200 万元。
（一）基本支出情况
2016年基本支出 235 万元，主要用于保障机构正常运转的日常支出。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出及办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，占预算支出的16 ％。
（二）项目支出情况
2016年项目支出 1200 万元，主要用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费。占预算支出的84 %。具体项目如下： 本年项目经费为党校整体异地搬迁建设费。
五、“三公”经费预算情况
2016年一般公共预算 “三公”经费预算总额 7万元，其中，因公出国（境）费支出 万元，公务用车购置及运行维护费支出 3 万元，公务接待费支出 4 万元。2016年“三公”经费预算数比2015年预算数增加 2 元，增加的原因是善洲教育学院工作经费。
（一）因公出国（境）费
党校没有出国业务
（二）公务用车购置及运行维护费
2016年购置公务用车 0 辆，公务用车购置及运行维护费 3 万元。其中：购置费 0 万元，比2015年预算增加/减少 0 万元，具体购置车辆原因： ；运行维护费 3 万元，与2015年预算不变。
（三）公务接待费
2016年公务接待费开支 4 万元，主要用于相互往来单位人员及培训人员，比2015年预算增加2 万元，增加原因是：增加善洲教育学院接待经费。
